ЗАМ. КМЕТ по
"Бюджет и финанси:":
/ С. Бакиев//В. ЗЛАТЕВ/ДО
ПРЕДСЕДАТЕЛЯ НА
ОБЩИНСКИ СЪВЕТ-ШУМЕН
| Относно: | Промени в приходната и разходната част на бюджета и приемане на актуализиран пообектов разчет за финансиране на капиталовите разходи за 2005 год. |
І. По приходната и разходната част на бюджета
Съгласно т. 25 от Решение № 320 на заседание на Общинския съвет за приемане на бюджета на Община Шумен, общинска администрация внесе информация за изпълнение на бюджета за първото шестмесечие на 2005 год. на заседание на Общинския съвет от 28.07.2005год.
Основните изводи от представената информация са:
1.Изпълнението на собствените приходи възлиза на 54,23 %. В сравнение с плана за полугодието изпълнението е 108,39 %, което е индикатор за подобрена събираемост и наличие на известни резерви в собствените приходи.
2.Държавата е финансирала ритмично разчетените субсидии за държавни дейности и няма основание да се счита, че до края на годината ще възникне напрежение за финансирането им.
3.От анализа на финансирането на местни дейности се вижда, че не достигат кредитите по функция”Образование”( финансиране на ЦДГ), функция “Почивно дело, култура и религиозни дейности”, група “Физкултура и спорт” и функция”Икономически дейности и услуги”, група”Други дейности по икономиката”.
4.Задържано е равнището на просрочените задължения от началото на годината във финансирането на местните дейности.
Така изложените изводи и извършените допълнителни анализи позволяват да се предприемат мерки и да се предложи на Общинския съвет за обсъждане актуализация на общинския бюджет в частта на местните приходи и съответно финансиране на местни дейности.
В предложението за актуализация са отразени следните обстоятелства:
1.Възможност за завишаване разчетените собствени приходи в частта на “Имуществени данъци” и “Неданъчни приходи”.
2.Необходимост да се реагира на последствията от необичайните стихиини бедствия(наводнения), като се разчита не само на държавата, но и на заделяне на общински средства за отстраняване на нанесените щети на инфраструктурата.
3.Поради приемането на общинския бюджет с първоначален недостиг и рестрикция на средства, следва допълнително разкритите ресурси да бъдат разпределени от Общинският съвет с оглед на нормалното финансиране на местните дейности.
4.Следва да се обезпечат с кредити последващи решения на Общинския съвет в областта на разкриване на нови дейности и “Програма за развитие на физическото възпитание , спорта и туризма” в община Шумен.
5.Проведените търгове и конкурси и набраната информация поради динамиката на процеса налага да се извършат промени в областта на капиталовите разходи и финансираните обекти.
Направените анализи и прогнози за очакваното изпълнение на собствените приходи показват, че при умерено оптимистична оценка може да бъдат заложени собствени приходи в размер на 543 792 лв., от които :
-Имуществени данъци – 80 000 лв.
-Неданъчни приходи - 463 792 лв.
Така разчетените допълнителни средства не са свързани с промени в местните такси и цените на публичните услуги, извършвани от общината и нейните структури. Те се дължат на повишена активност и разширяване обема на услугите, както и на подобрената събираемост. В това нарастване на собствените приходи са включени неразчетени собствени приходи на ОДК – 7 000 лв. и на общежитие “Младост”- 6 000 лв.
По- подробно измененията с размера и вида на посочените приходи са посочени в Приложения №№ 1 и 1А.
В разходната част на местните дейности е разчетено кредитите за текущи разходи от 10 006 722 лв. да станат 10 550 514 лв., тоест ръст от 543 792 лв.
Източник на финансиране на това нарастване са разчетените собствени приходи от 543 792 лв.
Предлагам да бъдат извършени корекции по следните функции ( Приложение №2):
-Функция ”Общи държавни служби” -35 000 лв.
-Функция”Образование” -83 000 лв.
-Функция “Здравеопазване” -12 000 лв.
-Функция”Жилищно строителство ,БКС и опазване на околната среда” -50 000 лв.
-Функция”Почивно дело, култура и религиозни дейности”- 40 000 лв.
-Функция”Икономически дейности и услуги”-283 792 лв.
-Резерв за непредвидени и неотложни разходи- 40 000 лв.
Увеличението на кредита във Функция”Общи държавни служби” е за разходи на Общински съвет, като при уточнен план 136 595 лв. стават 171 595 лв. Предложението е направено за допълване на разходи за възнаграждения и осигурителни плащания,учебни разходи и книги,външни услуги и командировки.
Увеличението за Функция”Образование” е за ЦДГ- 70 000 лв., ОДК и общежитие “Младост” –13 000 лв., за събраните собствени приходи.
Увеличението за Функция “Здравеопазване” в размер на 12 000 лв.е във връзка с осигуряване на необходимите финансови средства за издръжка на Общинския социален стоматологичен кабинет до края на 2005 год., разкрит с Решение на Общински съвет № 391 по Протокол № 20 от 15.04.2005 год.
Увеличението за Функция”Жилищно строителство,БКС и опазване на околната среда” в размер на 50 000 лв.е във връзка с отстраняване на последиците от залети терени при стихийните наводнения . Предлагам в поименния списък на обектите да бъдат записани осем нови обекта по авариен ремонт и отстраняване на повреди по дъждоприемни шахти, отводняване на терени и улици, почистване на речни дерета и отводнителни канавки.
Увеличението за Функция”Почивно дело, култура и религиозни дейности” в размер на 40 000 лв. е във връзка с изпълнение на мероприятията по “Програма за развитие на физическото възпитание , спорта и туризма” в община Шумен, приета с Решение №369 по Протокол № 19 от 24.03.2005 год. на Общинския съвет.
Увеличението за Функция”Икономически дейности и услуги” в размер на 283 792 лв., разпределени както следва:
- 150 000 лв. за поддръжка на общински пътища;
- 133 792 лв. за други дейности по икономиката.
Увеличението на кредита за поддръжка на общински пътища се налага във връзка с отстраняването на последиците от стихийните наводнения.
Повредени са устоите на шест мостови съоръжения в с. Вехтово, две в с. Овчарово, както и пътни настилки в селата Белокопитово и Макак.
Увеличението на кредитите за “Други дейности по икономиката” се отнася за:
-20 000 лв. за издръжка на общински туристически културно- информационен център;
-35 792 лв. за електронната карта;
-78 000 лв. за отчуждаване на частен недвижим имот на ул.”Витоша“ № 2 - Решение № 476 по Протокол № 26 от 28.07.2005 год на Общински съвет Шумен.
Средствата за електронната карта са във връзка с разработката на плана за развитие на гр. Шумен 2007-2013 г. и възложеният за изработка нов ОГП.
Средствата за отчуждаване на частен недвижим имот на ул.”Витоша“ № 2 са във връзка с програмата за рехабилитация на уличната пътна мрежа и изграждане на новата улица “Самара”.
В предложения разчет за разходи е включен резерв в размер на 40 000 лв., който предлагам да се разпредели след разглеждане в Бюджетна комисия във връзка с постъпили докладни по концесионен договор с БКС.
ІІ. По разчета за капиталови разходи
Предлаганите промени по разчета за капиталови разходи по източници на финансиране са както следва:
| Източник | Уточнен план | Проект | Разлика |
| Собствени бюджетни средства | 1 336 500 | 1 336 500 | |
| Държавна дейност | 2 000 | 2 000 | |
| Дофинансиране | 406 300 | 437 250 | + 30 950 |
| Местна дейност | 928 200 | 897 250 | - 30 950 |
| Целева субсидия | 2 455 400 | 2 607 500 | + 152 100 |
| Държавна дейност | 6 000 | + 6 000 | |
| Местна дейност | 2 455 400 | 2 601 500 | + 146 100 |
| ИБС по чл.10,ал.1,т.3 от ЗПСПК | 2 055 000 | 1 692 600 | - 362 400 |
| Дофинансиране | 455 118 | 425 370 | - 29 748 |
| Местна дейност | 1 599 882 | 1 267 230 | - 332 652 |
| ИБС по чл.10,ал.1,т.1 от ЗПСПК | 245 000 | 167 400 | -77 600 |
| Дофинансиране | 75 000 | 45 000 | -30 000 |
| Местна дейност | 170 000 | 122 400 | - 47 600 |
| Облигационен заем | 4 000 000 | 4 000 000 | |
| Местна дейност | 4 000 000 | 4 000 000 | |
| Неданъчен приход от ПУДООС | 1 763 358 | 1 763 358 | |
| Местна дейност | 1 763 358 | 1 763 358 | |
| Каопиталов трансфер от МК | 8 872 | + 8 872 | |
| Държавна дейност | 8 872 | + 8 872 | |
| Дарения | |||
| Дофинансиране | 829 | + 829 | |
| Общо капиталови разходи | 11 855 258 | 11 577 059 | - 278 199 |
| Държавна дейност | 2 000 | 16 872 | |
| Дофинансиране | 936 418 | 908 449 | |
| Местна дейност | 10 916 840 | 10 651 738 |
Предложението е за намаляване на общо капиталовите разходи с 278 199 лв., получено по следния начин :
-по чл.10, ал.1т.3 от ЗПСПК с - 362 400лв.;
-по чл.10, ал.1т.1 от ЗПСПК с - 77 600 лв.;
-от целева субсидия + 152 100 лв.;
-капиталов трансфер от МК + 8 872 лв.;
-Дарения + 829 лв.
Намаленията по финансирането от фонд”Инвестиции” и свързаните с него”Общински фонд за покриване разходите за приватизация” се дължат на актуализирания разчет за очаквано изпълнение на приватизационната програма за 2005 год.- Приложение № 5А.
След провеждане на процедури за възлагане на обществени поръчки и установяване на реалните стойности на капиталовите разходи пообектно и възникнала необходимост от планиране на допълнителни разходи за нови обекти , в съответствие с дадената законова възможност по чл.13, ал.2 от ЗДБРБ за вътрешни компенсирани промени между разходните параграфи, функциите, групите и дейностите, както и между отделните обекти и другите видове разходи с инвестиционно предназначение след 30.06.2005 год. е предложен актуализиран разчет на капиталови разходи за 2005 год. по Приложение № 6-А.
Вътрешни компенсирани промени по обекти, с източник на финансиране – собствени бюджетни средства в т.ч.:
А/ Включване на нови обекти за неотложен ремонт, след оценка от специалисти на общинска администрация по докладни на кметове и кметски наместници:
-ОР на кметство с.Вехтово – 2500 лв. – докладна записка Вх.№ 93 00 969/09.12.2004 г.;
- ОР на кметство с.Градище – 3205 лв. –докладна записка Вх.№ 93 00 968/08.12.2004 г.;
- ОР на кметство с. Велино – 5000 лв. –докладна записка Вх.№ 93 00 147/16.12.2004 г.;
- ОР на кметство с.П.Волов – 1711 лв. –докладна записка Вх.№ 93 00 883/13.12.2004 г.;
- ОР на НЧ с.П.Волов – 5327 лв. –докладна записка Вх.№ 93 00 883/13.12.2004 г.и част от приетата стратегия на Община Шумен в областта на културата;
- ОР на НЧ с.Мараш – 13500 лв. –част от приетата стратегия на Община Шумен в областта на културата;
- ОР на НЧ с Средня – 13000 лв. –докладна записка Вх.№93 00 1010/14.12.2004 г. и част от приетата стратегия на Община Шумен в областта на културата;
- ОР на пенсионерски клуб с.Ветрище – 2300 лв. –докладна записка Вх.№ 93 00 1024/15.12.2004г. и част от приетата общинската политика за социално подпомагане;
- ОР на пенсионерски клуб с.В.Друмев – 1908 лв. –докладна записка Вх.№93 00 980/10.12.2004 г. и част от приетата общинската политика за социално подпомагане ;
- ОР на пенсионерски клуб с.Белокопитово – 2000 лв. –докладна записка Вх.№ 93 00 1001/13.12.2004 г. и част от приетата общинската политика за социално подпомагане;
- ОР на пенсионески клуб с.Мадара– 2500 лв. –докладна записка Вх.№ 93 00 987/10.12.2004 г. и част от приетата общинската политика за социално подпомагане;
- ОР на перално ДМУИ с.Лозево – 4000 лв. –докладна записка Вх.№ 93 00 964/08.12.2004 г.на управителя;
- ОР на Дневен център за деца с увреждания – 6607 лв. –докладна записка Вх.№ 93 00 965/08.12.2004 г. на управителя;
- ОР на домашен социален патронаж – 2322 лв. –докладна записка Вх.№92 00 526/09.12.2004 г. на управителя за отстраняване предписания на РХЕИ;
- ОР на ВОИ ДЯ №17 – 17 000 лв.- Докладна записка на завеждащата Вх.№ 94Н334/04.07.2005 г.;
-Компютърна конфигурация общински медицински център –1200 лв. ;
-Перално оборудване на Дом за стари хора –7550 лв. –докладна записка Вх.№93 00 986/10.12.2004 г.;
-Лек автомобил втора употреба за ДМУИ с.Лозево - 1700 лв. докладна записка Вх.№ 93 00 964/08.12.2004 г. на управителя;
-Рехабилитация на общинска пътна мрежа – 80 000 лв., за покриване на други разходи /СНС, авт.н. и инв.контрол/ по обектите, финансирани от облигационния заем;
- Детска площадка в с.Средня – 3500 лв. –докладна записка Вх.№ 93 00 1010/14.12.2004 г.;
-Детска площадка ул.”Висока поляна” в кв.Млада гвардия-1750 лв.- от приетия годишен план за изпълнение на общинска програма за равноправно интегриране на ромите в българското общество;
-Детска площадка ул.”Ас.Златаров”кв.”Млада гвардия”-1750 лв. - от приетия годишен план за изпълнение на общинска програма за равноправно интегриране на ромите в българското общество;
Б/ Завишение на годишните задачи на някои обекти след провеждане на договаряне и процедури:
-ОР на III-то ОУ –Шумен – завишение с 1024 лв.;
-ОР на ОУ с.Салманово – завишение с 1233 лв.;
-ОР на ЦДГ №2 Шумен – завишение с 226 лв.;
-ОР на НЧ”Пробуда” и “Екипе” – завишение с 1000 лв.;
-ОР на Художествена галерия –завишение с 3000 лв.;
-Копирна техника на общинска администрация – завишение с 1 178 лв.;
-ЕЕР на УО кв.295 Шумен – завишение с 7656 лв.
-Благоустрояване на Гробищен парк –III-ти етап – завишение с 85 000 лв.;
В/ Отразеното завишение от новите обекти и увеличаване на годишната задача на някои обекти се компенсира от предложеното отпадане от разчета за 2005 г. на следните обекти, които следва да се финансират през 2006 г.:
- ОР на сградата на Община Шумен;
-ОР на НЧ”Т.Петков” гр. Шумен ;
-ОР на къща”Хр.Ганушев”;
-КТП кв.340 Шумен ;
-КТП кв.340А Шумен;
-ЕЕР на УО по ул.”Кирил и Методи”Шумен;
-Външно ел.захранване в с.Коньовец;
-Програмен продукт “АТОН”
-Специализиран софтуер за база градоустройство;
-Намаляване на год.задача на Информационна система за контрол на инвестициите;
-Намаляване на год.задача на Кадастрални и специализирани карти;
-Намаляване на год.задача на ПУП в местността “Смесе”;
-Отпадане на капиталов трансфер за диагностична апаратура за МБАЛ, тъй като сключения договор разсрочва плащането за 2006 г.;
Следствие на промените, отразени пообектно завишенията по параграф 51-00 “Основни ремонти” с 40 464 лв. и параграф 52-00“Придобиване на ДМА” с 54 106 лв. се компенсират с икономията по параграф 53-00”Придобиване на НМДА” – 56 570 лв. и параграф 55-00”Капиталови трансфери”- 38 000 лв..
1.Получена допълнително целева субсидия в размер на 152 100 лв.за Община Шумен, в т.ч. 146 100 лв. с писмо на МФ №ФО65/09.08.2005 г. от преизпълнение на приходите в ДБ и 6000 лв. и с писмо на ФО 45/2005 г. за закупуване на компютърни конфигурации за подпомагане на дейността в цитираните в приложение№ 6А читалища.
Предложението на общинска администрация е да се завиши годишната задача на обект”Реконструкция на детско отделение в района на МБАЛ-Шумен” с 146 100 лв., поради неизпълнение на приходите от другия източник – ИБС по чл.10, ал.1, т.3 от ЗПСПК.
1.Намаление на годишния план с източник извънбюджетни средства, съгласно приложената план сметка, поради неизпълнение на приходите с общо 440 000 лв., за сметка основно на:
А/ намаление с 203 000 лв. на годишната задача на обект”Реконструкция на детско отделение, като плащането се разсрочва за 2006 год.;
Б/ отразено известно намаление по обекти за “Доставка, преоборудване и монтаж на котелни на прир. газ”, поради разсрочване на плащанията;
В/ намаление на средствата за ППР-56 789лв.;
Г/отпадане на обект “Видеонаблюдение”-50 000 лв.;
Е/отпадане за строителство на “Спортни площадки в УПИ23 кв. 580 Шумен;
Ж/ отпадане на капиталови трансфери 60 000 лв. за съучастие при финансиране от СИФ и фонд”Красива България”;
2.Получен капиталов трансфер за компютри и софтуер в размер на 8 872 лв. за РИМ и РБ”Ст.Чилингиров”;
3.Получени дарения в размер на 829 лв. за РБ”Ст.Чилингиров”-Шумен.
Предвид гореизложеното, предлагам на Общински съвет гр. Шумен да вземе следните
1. Коригира размера на “Имуществените данъци” и “Други неданъчни приходи” съгласно Приложение № 1А в размер на 543 792 лв., като промяната се отрази в разходната част на бюджета както следва:
А/ За делегирани държавни дейности-дофинансирани от местни приходи:
Б/ За поемане издръжката на местни дейност:
2. Завишава приходен § 85-02”Емесии на дългосрочни Д(Об)ЦК с 4 000 000 лв., като промяната се отрази в увеличение на разходната част на бюджета за местна дейност- функция”Жилищно строителство,БКС и опазване на околната среда”, група “Жилищно строителство и БКС, дейност 6-1-619 ”Други дейности по жилищно строителство и регионално развитие”, партида ”Община” по §§ 52-00”Придобиване на ДМА”- 4 000 000 лв.
3. Приема състоянието, движението и размера на извънбюджетните фондове на община Шумен по Приложение № 5 А, както следва :
| Приход | Разход | |||
| Било | Става | Било | Става | |
| 2 353 742лв. | 1 913 742 лв | 2 325 000 лв. | 1 885 000 лв. | |
4. Приема актуализиран пообектов разчет на капиталови разходи - Приложение № 6 А по бюджета на община Шумен за 2005 год. в размер на 11 577 059 лв.в т.ч. за държавни дейности – 16 872 лв.,за дофинансиране на делегирани от държавата дейности с местни приходи – 908 449 лв. и за общински дейности – 10 651 738 лв., по източници на финасиране както следва :
| КАПИТАЛОВИ РАЗХОДИ | Общо | Държ. дейн. |
Дофин.
на държ. дейн.с общ.прих. |
Местни дейности |
| 1.СОБСТВЕНИ БЮДЖ.СРЕДСТВА | 1 336 500 | 2 000 | 437 250 | 897 250 |
| ПАР. 51 00 ”ОСНОВНИ РЕМОНТИ” | 323 411 | 205 551 | 117 860 | |
| ПАР. 52 00 “ПРИДОБ. НА ДМА” | 744 159 | 2 000 | 191 699 | 550 460 |
| ПАР. 53 00 “ПРИДОБ. НА НМДА” | 197 430 | 197 430 | ||
| ПАР. 54 00 “ПРИДОБ. НА ЗЕМЯ” | 30 000 | 30 000 | ||
| ПАР. 55 00 “КАПИТ. ТРАНСФЕРИ” | 41 500 | 40 000 | 1 500 | |
| 2. ЦЕЛЕВА СУБСИДИЯ ОТ ДБ | 2 607 500 | 6 000 | 0 | 2 601 500 |
| ПАР. 52 00 “ПРИДОБ. НА ДМА” | 2 607 500 | 6 000 | 2 601 500 | |
| 3. ИБС ЗА СПЕЦ.ФОНД ЗА ИНВЕСТИЦИИ И ДМА ПО ЧЛ.10,АЛ.1,Т.3 ОТ ЗПСК |
1 692 600 | 425 370 | 1 267 230 | |
| ПАР. 52 00 “ПРИДОБ. НА ДМА” | 1 680 600 | 425 370 | 1 255 230 | |
| ПАР. 55 00 “КАПИТ. ТРАНСФЕРИ” | 12 000 | 12 000 | ||
| 4. ИБС ЗА СПЕЦ.ФОНД ЗА ИНВЕСТИЦИИ И ДМА ПО ЧЛ.10,АЛ.1,Т.1 ОТ ЗПСК |
167 400 | 45 000 | 122 400 | |
| ПАР. 52 00 “ПРИДОБ. НА ДМА” | 72 400 | 72 400 | ||
| ПАР. 55 00 “КАПИТ. ТРАНСФЕРИ” | 95 000 | 45 000 | 50 000 | |
| 5.ОБЛИГАЦИОНЕН ЗАЕМ | 4 000 000 | 4 000 000 | ||
| ПАР. 52 00 “ПРИДОБ. НА ДМА” | 4 000 000 | 4 000 000 | ||
| 6.НЕДАНЪЧЕН ПРИХОД ОТ ПУДООС | 1 763 358 | 1 763 358 | ||
| ПАР. 52 00 “ПРИДОБ. НА ДМА” | 1 763 358 | 1 763 358 | ||
| 7.КАПИТАЛОВ ТРАНСФЕР ОТ МК | 8 872 | 8 872 | ||
| ПАР. 52 00 “ПРИДОБ. НА ДМА” | 7 338 | 7 338 | ||
| ПАР. 53 00 “ПРИДОБ. НА НМДА” | 1 534 | 1 534 | ||
| 8.ДАРЕНИЯ | 829 | 829 | ||
| ПАР. 52 00 “ПРИДОБ. НА ДМА” | 829 | 829 | ||
| ВСИЧКО КАПИТАЛОВИ РАЗХОДИ | 11 577 059 | 16 872 | 908 449 | 10 651 738 |
4. Променя бюджетните капиталови параграфи както следва:
| Първон. план 2005 год. | Уточнен план към 31.07.05г. | Става | Разлика | |
| КАПИТАЛОВИ РАЗХОДИ | 3 791 900 | 5 106 178 | 9 106 178 | 4 000 000 |
| държавни дейности | 2 000 | 16 872 | 16 872 | |
| държавна дейност с общински приходи | 406 300 | 407 129 | 438 079 | 30 950 |
| местна дейност | 3 383 600 | 4 682 177 | 8 651 227 | 3 969 050 |
| §51-00 Основен ремонт на ДМА | 282 947 | 282 947 | 323 411 | 40 464 |
| държавни дейности | ||||
| държавна дейност с общински приходи | 173 500 | 173 500 | 205 551 | 32 051 |
| местна дейност | 109 447 | 109 447 | 117 860 | 8 413 |
| §52-00 Придобиване на ДМА | 3 145 453 | 4 458 197 | 8 512 303 | 4 054 106 |
| държавни дейности | 2 000 | 15 338 | 15 338 | |
| държавна дейност с общински приходи | 192 800 | 193 629 | 192 528 | -1 101 |
| местна дейност | 2 950 653 | 4 249 230 | 8 304 437 | 4 055 207 |
| §53-00 Придобиване на НДА | 254 000 | 255 534 | 198 964 | -56 570 |
| държавни дейности | 1 534 | 1 534 | ||
| държавна дейност с общински приходи | ||||
| местна дейност | 254 000 | 254 000 | 197 430 | -56 570 |
| §54-00 Придобиване на земя | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
| държавни дейности | ||||
| държавна дейност с общински приходи | ||||
| местна дейност | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
| §55-00 Капиталови трансфери | 79 500 | 79 500 | 41 500 | -38 000 |
| държавни дейности | ||||
| държавна дейност с общински приходи | 40 000 | 40 000 | 40 000 | |
| местна дейност | 39 500 | 39 500 | 1 500 | -38000 |
5. Изменя размера на бюджетните приходи и размера на бюджетните кредити по функции съгласно Приложения № 1 и Приложения № 2.
| ПРЕДЛОЖИЛ, ЗАМ. КМЕТ по "Бюджет и финанси:": / С. Бакиев/ |
КМЕТ НА ОБЩИНА ШУМЕН:/В. ЗЛАТЕВ/ |